关于**县XXXX年1—7月财政预算执行情况的报告——XXXX年8月**日在县第十六届人大常委会第十六次会议上主任、副主任、各位委员：受县人民政府委托，我向会议报告今年1—7月份财政预算执行情况，请予审议。一、XXXX年1—7月份财政预算执行情况今年以来，财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，按照“改革抢先机，发展站前列，各项工作争一流”的总要求和“走进新时代，建设‘**’”的发展思路，提高思想站位，狠抓贯彻落实，财政收入实现稳步增长，民生保障持续有力，财政预算执行情况总体良好，充分发挥了财政的基础和支撑作用，较好地服务了全县经济社会发展大局。（一）公共财政预算执行情况1、财政预算收入完成情况1—7月份，全县财政总收入完成13833万元，占年预算的67.8%，超正常进度9.5个百分点,超收1892万元,同比增长15%，增收1810万元。其中：一般公共财政预算收入完成6079万元，占预算的61.9 %，超正常进度3.6个百分点，超收351万元，同比增长8%，增收452万元。分征收部门看：县国税局完成9061万元，占预算的71.4 %，同比增收1239万元，增长15.8%；县地税局完成3257万元,占预算的68.1 %，同比增收879万元，增长37%;县财政局完成1565万元,占预算的52.2 %，同比减收308万元，下降16.4%。2、财政预算支出执行情况1—7月份，全县公共财政预算支出77294万元，同比下降3.27%，减支2616万元。其中，上级专款支出17480万元，同比下降32.5%,减支4417万元;县级支出59814万元,占预算53.07%，同比增长3.1%,增支1801万元。县级支出主要项目的执行情况是：1、一般公共服务8236 万元，占预算的50.84%；2、公共安全 3079万元，占预算的59.27 %；3、教育13825万元，占预算的51.85 %；4、科学技术306万元，占预算的92.73%；5、文化体育和传媒1668万元，占预算的63.25%；6、社会保障和就业11618万元，占预算的59.82 %；7、医疗卫生6323万元，占预算的52.1 %；8、节能环保294万元，占预算的53.55%；9、城乡社区事务1844万元，占预算的50.72 %；10、农林水事务7532万元，占预算的63.29 %；11、交通运输545万元，占预算的72.96 %；12、资源勘探电力信息等事务414万元，占预算的38.23 %；13、商业服务业等事务82万元，占预算的43.39%；14、国土海洋气象等事务1099万元，占预算的77.89 %；15、住房保障支出2151万元，占预算的54.25 %；16、粮油物资管理等事务254万元，占预算的72.36%；17、国债还本付息支出530万元,占预算的28.07%；18、其他支出14万元，占预算的0.59 %。（二）政府性基金预算执行情况1—7月份，全县政府性基金收入3191万元，占预算的96.1%，同比增收2688万元，增长534.4%。政府性基金预算支出2970万元，同比减支4248万元，下降58.9%。（三）社会保险基金预算执行情况1—7月份，全县社会保险基金收入33777万元，占预算的45.8%，同比增加5033万元，增长17.5%。社会保险基金支出39013万元，占预算的50.9 %，同比增加9998万元，增长34.5%。二、主要工作1—7月份，我们围绕年初确定的财政预算目标，攻坚克难，不懈拼搏，确保预算执行稳步推进，全力保障财政经济平稳运行。（一）综合施策强征管，确保收入稳步增长今年以来，我们千方百计强化措施，狠抓收入征管。一是细化任务分解。年初制定目标任务，明确各项收入的责任单位、承办股室及奖惩措施。二是强化部门协调。加强与工商、银行、国税、地税等部门密切配合，多部门联动，数据共享，狠抓分析预测，及时了解影响收入增减的各种变化因素，增强工作的预见性和针对性。三是强化重点税源征管。积极协调税务部门，突出抓好重点行业、重点企业、重大基建项目及房地产项目的税收管理工作，完善征管措施，堵塞征管漏洞。四是加大非税收入征收力度。进一步加强非税收入征管，做到应收尽收。有力的措施，确保了我县财政收入保持良好的增长态势，财政总收入和一般预算收入均实现了超计划、超同期、超历史的好成绩。特别是非税收入占一般公共预算收入的25.7%，同比下降7.6个百分点，低于全市平均水平1.2个百分点，收入结构更加合理，质量进一步提高。(二)发挥财政职能作用，助力县域经济发展我们发挥财政职能，进一步加大财政支持力度，不断优化投资环境，保障各项重点支出。申报并争取今年最后一批存量债务置换债券1358万元，申报新增一般债券31856万元、专项债券13000万元，为我县经济发展提供了可靠保障。与省城投公司进行对接，完成了《财政承受能力评估报告》，确保了总投资3.96亿元的古**镇东关村城中村改造项目顺利实施。支出1082万元，支持工矿棚房区改造。拨付奖励资金150万元，支持中小企业发展壮大。（三）突出民生项目支出，力促社会和谐稳定1——7月，财政部门积极调整和优化财政支出结构,不断拓展公共财政的覆盖面，加大对保障和改善民生的投入力度，着力提高人民群众的获得感和幸福感，财政公共保障职能得到全面充分展现。一是支持教育事业优先发展。落实资金2621.7万元，支持**中、实验三小、职业高中等综合教学楼和学生宿室楼建设。按照省定标准，拨付义务教育公用经费820.8万元，拨付普高公用经费85.4万元，保证教育教学活动正常运转。足额安排临时代课教师工资495万元，维护了教学活动的稳定。发放原民办教师教龄补贴91万元，保障了原民办教师的合法权益。发放中等职业学校助学金14.2万元，发放免学费133.6万元，使困难家庭子女充分享受到公共教育资源。二是大力支持医疗卫生和社会保障事业。投入资金600万元，支持县医院内科大楼建设。拨付行政事业单位基本医疗、城乡居民基本医疗等医疗保障资金3805万元，到位公共卫生服务经费107.4万元，支付基药补贴资金92万元，投入乡镇卫生改革及设备购置基础设施建设资金283.5万元，安排城乡居民养老保险3298万元，确保了公共卫生和社会保障政策落实到位。三是加大对三农工作的支持力度。发放资金4166.3万元，确保粮食直补等惠农政策落实到位。拨付易地搬迁扶贫资金4208.9万元，支持易地搬迁群众生产生活条件改善。落实资金1604万元，支持土地治理、产业化经营及农业综合开发，增强农业发展后劲。拨付218.9万元，支持新增粮食产能项目建设。大力实施美丽乡村建设，通过竞争立项，我县成功竞得省级XXXX年美丽乡村建设试点县项目，争取到试点项目资金1000万元，已投入700万元支持5个村先行实施。扶持村集体经济试点项目稳步推进，11个项目村，已有9个完成施工，总投资1598万元，已完成投资1445万元，其中财政支出873万元。审定批复“一事一议”申报项目50个，兑现奖补资金600万元。协调4家保险机构，承保小麦面积13.2万亩，争取上级保费补贴182.8万元。做好涉农贷款奖励资金申报工作，申请奖励资金376.2万元。安排县级扶贫资金879万元，助力脱贫攻坚。四是大力支持文化事业。拨付地方公共文化体系建设资金178.9万元，保障农村公共文化活动持续开展。支付戏曲惠民、送戏下乡补助73.5万元，满足了农村群众多层次的精神文化需求。（四） 强化财政监督管理，提高财政资金使用绩效前7个月，按照“讲规范、重监管、求绩效”的工作思路，确保财政资金使用安全高效。1、加强财政监管。对5个财政所2017年度财务收支情况进行了内部检查，针对发现的问题及时规范财务处理，完善财务手续。从1月1日起，正式启用财政电子票据，财政票据由手写进入电子模式。根据要求，将卫生系统全部票据纳入财政管理，进一步规范收费行为。2、加强政府采购工作。前7个月，共审批政府采购预算3651.3万元，执行政府采购3453.3万元，节约资金198万元，节约率达5.4%。3、加强投资评审。完成财政投资评审项目29个，送审金额36602.5万元，审定金额30983.8万元，审减金额5618.7万元，审减率18.3%。4、加强国有资产管理。由单位申请、领导审批，通过单位自采、政府采购、上级调拨的方式，110家单位新增国有资产1734.2万元。由单位申请、领导审批并经中介机构评估、处置国有资产3宗，核销国有资产34.2万元，实现资产处置收入0.93万元。调拨国有资产5宗,资产金额133.1万元。5、加强内部监督制约。开展了全县行政事业单位财会人员综合财务报告编报工作培训，完成了报告编报和总体评价工作,形成了有效的内部风险防控机制。三、存在问题回顾前7个月的预算执行情况，在看到成绩的同时，也应清醒的认识到，要完成今年财政工作，还面临着不少困难和问题。1、今年保工资、保运转、保稳定的资金缺口大，财政支出压力比较大，财政平衡任务十分艰巨。2、财政收入规模不大、总量偏小，财政总收入和一般公共预算收入的增幅均低于全市平均水平，总量均处于全市倒数第二。3、完成全年财政收入任务面临较大困难。一是纳税大户明迈特公司停产，化工及铸造冶金行业市场波动较大，增加了完成任务的难度。二是持续不断的营改增、企业所得税优惠范围扩大、工资薪金个人所得税起征点提高以及全面清理规范政府性基金，取消、停征和降低部分行政事业性收费等政策性因素，给财政收入带来一定影响。三是随着中央和省、市环保督察的推进，矿山开采、冶炼、化工等企业面临限电、停产等整治，影响环保税和资源税，将更多在后期形成财政减收，影响今后财政收入增长。三是上半年应退未退福利企业税款460万元，加上下半年预计新增退税700万元，下半年退税将达1100余万元，增加了完成收入任务的难度。4、财政精细化管理有待提高。预算管理有待进一步细化，绩效管理急需加强，PPP项目推进要进一步加快。对以上问题，我们将高度重视，采取措施，努力加以改进。四、下一步工作重点下一步，我们将深入学习贯彻党的十九大精神和习总书记新时代中国特色社会主义思想，认真贯彻落实县委和本次会议的总体要求，用足用活积极财政政策，充分发挥财政职能作用，确保完成年度目标任务。1、继续厚植发展动能。按照“走进新时代，建设‘**’”的总部署，围绕打造“一区三园”、 推动传统产业转型、扶持新兴产业发展、振兴实体经济和推进招商引资与招才引智等，加大财政扶持和奖补力度，推动企业做大做强，培育壮大新兴财源提高企业税收贡献。2、继续优化收入征管。密切关注财税改革新动向，认真分析个税起征点调整、国地税合并对我县税收结构带来的影响和冲击，加强财政收入预测和执行分析，强化对重点行业和重点企业的税源监控，挖掘增收潜力，最大限度地增强地方可用财力，为全县经济社会发展提供坚实财力支撑3、继续改善社会民生。一是认真落实各项强农惠农政策，继续加大涉农资金整合力度， 建立健全涉农各部门之间的资金统筹协商机制，按照涉农项目资金性质，将农业产业发展、农业综合开发、一事一议等涉农项目资金进行整合。二是加大社会保障投入，推进城乡医疗保险、农村养老保险、最低生活保障等民生保障资金落实和惠民实事工程实施，确保各项惠民政策落到实处。三是服务乡村振兴工作，推动现代农业产业体系优化、现代农业生产体系完善、现代农业经营体系构建，支持美丽乡村建设，加大精准脱贫力度。四是促进教育优先发展，加大教育投入力度，巩固完善农村义务教育经费保障机制。4、继续强化依法监管。一是提高预算编制水平和年初预算到位率，加大财政预决算、“三公经费”、部门预算执行情况等信息公开力度。二是全面加强财政资金监管，对于各类专项资金实行专人负责，专项管理，及时拨付，严格监督，确保专款专用，保证资金安全、高效运行。三是配合上级部门，积极开展各类专项检查，坚决堵塞漏洞，严肃财经纪律。主任、副主任、各位委员，年内财政改革发展任务艰巨而繁重。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督下，认真落实本次会议有关决议，加强党建、强化作风，紧盯目标、狠抓落实，严格纪律、压实责任，确保完成全年财政预算任务，为谱写“走进新时代、建设‘**’”新篇章，作出新的更大的贡献！