县工商联后勤管理制度　为适应机关工作需要和保证本联后勤工作正常开展，在遵守国家财经法律法规前提下，结合本单位实际，制定本制度。一、机关财务方面　　（一）、预算内资金(财政拨款经费)　　单位财务各项收支运作由联办公室负责，并按国家规定规范化处理。单位各种支出执行主席一支笔审批，未经签字的单据，不得报销列支。　　1、差旅费　　(1)联机关工作人员出差，必须向分管主席报告出差的理由。出差一天以下的由常务副主席同意；出差二天以上的由主席同意；副主席出差由主席同意。差旅费报销按相关文件执行。　　(2)出差人员报销差旅费，一律经主席签字同意后方能报销。出差回到单位后7个工作日天之内应及时报销，否则，下次出差不得借款和报销任何票据。　　(3)本单位职工因公借款须主席签字同意，在事毕后及时报销，报销时间不得超过一个月，不得长时间拖欠公款。如有特殊情况的，须向主席报告原因，应及时办理。　2、采购及其它支出　　(1)单位办公用品、零星物资采购，由办公室提出采购要求计划报常务副主席同意，由办公室具体采购。任何个人不得以任何理由购置任何物品和开支其它费用。　　(2)购买品种、数量较多的物品或大宗设备，由办公负责向主席报告或提请办公会决定，必要时按政府采购规定办理相关手续。　　(3)出差外地临时必须购买或非买不可的物品，需报主席同意，方能报销。　　3、关于机关电话费管理规定严格控制长途电话，在使用办公电话时做到无事不打，有事长话短说，节约开支，严禁办公室公用电话私用。　　4、办公物品管理　　(1)达到固定资产标准的物品，办公室应按相关的财务制度建账核算，以保证国有资产的安全。　　(2)对个人保管因不慎丢失、短缺的公物、物资，一律由当事人全部负责赔偿。　　5、财务报销核算规定　　(1)财务开支发票须由经办人签明资金的用途，超过2000元的单张票据，应由常务副主席签处票据是否属实情况，再由主席签字后方可报销。　　(2)报销各种费用，必须取得合法的报销凭据。财务人员对报销单据、开支标准是否合法、是否符合开支规定，并对金额进行预审，再由主席签字报销。　　(3)会计与出纳应做到账账相符、账实相符，保证会计核算的准确、真实、无误。　　6、工资及后勤保障　　(1)每月初单位财务负责全体人员的工资的审批，保证其及时发放。　　(2)及时办理职工各类社会保障缴费手续，切实保障职工的切身利益。　　(3)负责办理其他涉及职工个人的财务事项。　　（二）、预算外资金及专项资金 　　(1)严禁设立小金库，任何公款均应进入单位的正常账务核算程序，履行财务手续。　　(2)除正常经费以外的财政批条拔款、专项拔款、财政专户拔款，报账员负责送专款文件、批条、预算外资金拔款审批表给会计核算中心，以便结算中心了解资金资金情况，便于作账。 　　二、车辆使用方面　　1、用车原则：　　（1）机关行政用车主要保证领导公务用车的需要、机关正常运转和应急用车。　　（2）车辆使用坚持为工作服务、为急需服务和统一调配的原则，淡化用车意识，加强车辆调度，保证车辆安全，提高用车效率，节约车辆开支，严禁公车私用。　　（3）倡导私车公用，适当补贴，确保工作正常运转。　　2、用车范围：　　（1）机关工作人员深入多家企业调查、协调工作的；　　（2）到银行提取大额现金或领取机密文件的；　　（3）处理突发事件需赶赴现场的；　　（4）外出参加省、州会议或其他县（市）联谊活动的；　　（5）由工商联领导安排出差，需要用车的；　　（6）职工或直系亲属因疾病、重病或夜间急诊需送医院治疗的。　　3、用车管理：　　（1）车辆由办公室统一调度管理，其他人员不得随意调度用车。办公室应认真履行职责，从严把关，确保工作用车，杜绝不合理用车。　　（2）私车公用，采取自愿的原则，报办公室备案，特殊情况需使用时，由办公室统一安排，按行程进行一定的油量补贴，不承担任何责任。（3）车辆用油实行油卡管理，油卡必须专车专用，不得转借他人使用。　　4、驾驶员职责　　（1）驾驶员要服从办公室统一管理，统一调度，没有接到调派任务一律不准出车。未出车时，车辆应在指定场所停放。　（2）驾驶员要认真维护、保养车辆，做好经常性的卫生工作，保证汽车的良好工作状态。遵守交通管理条例，按时完成任务，确保行车安全。如汽车确需保养、修理，须拟定维修、保养的项目计划和地点，提前报告办公室，由办公室向主席报告同意后，安排财务人员一同前往维修（保养）。车辆在途中确需修理，事后应及时向办公室汇报。车辆维修、保养结束后，应按规定及时核销所需费用，超过所提出的计划项目，又未经主席认可的一律不予报销。　　（3）驾驶员妥善保管随车工具，不得丢失。休假、调动时，应与办公室办好车辆移交手续，丢失须照价赔偿。　　（4）驾驶员办理与工作无关的事项而引发事故，应由用车人或驾驶员承担一切损失和责任。　　（5）如外单位借车，必须经主席批准。所需燃油费、修理费等一切费用由借车单位负责。 　　三、公务接待管理方面　　（一）、接待要求　　公务接待工作要本着“勤俭、节约、热情、周到”的原则，从实际出发，严格审批手续，原则上管吃不管住、不安排上香烟、不安排高档酒（中餐不上酒）、不上名贵菜肴，严禁铺张浪费，提倡工作餐，突出地方特色。　　（二）、接待程序　　1、接待工作由县工商联主席负总责，确定是否接待。　　2、需要接待的来宾，由办公室按规定统一安排，根据来宾职级、人数、日程、机关陪同人数等提出接待方案，经分管机关接待的同志审批后实施，未经分管领导同意，任何人不得在外随意签单。否则，谁签单，所签金额将由签单人自付。　　3、在县内范围的接待，由办公室负责经办，并注明接待对象、事由，同时，必须经分管机关接待的同志审批签属实，另外，特殊情况下，需得到分管机关接待的同志同意，才能安排接待，有以上两个签字后，送分管机关财务的同志审批报销。　　4、在县外出差需用餐的，由驾驶员负责经办，参与同行领导签属实。没有驾驶员的，由同行人员中低一级职务的负责经办，领导签属实，出差回来立即送分管机关财务的副主席审批报销。　　（三）、接待标准　　1、接待陪餐人数应按有关规定从严控制，接待人数要控制在三人以内，如有领导参与陪同接待的人数应控制在五人以内，此项工作原则上由分管机关接待的同志负责。　　2、接待用酒，分高、中、低档酒，由办公室财务人员视其职级及县内外来宾情况安排负责领取，并实行领取酒登记制度，接待未用完的酒水及时收集入库并登记，不得丢失、浪费，严禁上名贵酒以及外面购酒。　（四）、接待地点　　根据来宾来访情况，原则上由分管机关接待的同志确定安排接待地点，一般定在规定的公务接待宾馆（酒店）接待。　　（五）、定期审核接待经费　　要严格控制公务接待标准，每次接待用餐费用由报账员进行登记、汇总，每季度一次将招待费开支情况向本联主席会议汇报，年末对接待经费开支情况进行专项审查。